عموما از تجزیه و تحلیل مالی جهت بررسی عملکرد گذشته، فعلی یا آتی یک بنگاه اقتصادی یا غیرانتفاعی و میزان بازده سرمایه گذاری انجام شده استفاده می‌شود. تجزیه و تحلیل مالی فرآیندی علمی با بهره گیری از فرمولهای ریاضی و تئوری های اقتصادی و نیز استفاده از استانداردهای حسابداری و قوانین ناظر جهت ارزیابی پروژه‌ها، کسب و کارها، مشاغل، بودجه‌ها و سایر اقدامات مالی برای تعیین عملکرد و سرمایه گذاری در آن‌هاست.
مشاور مالی و سرمایه گذاری